مشاور مالیاتی 

مشاور مالیاتی (انگلیسی: Tax advisor) یا مشاور امور مالیاتی، از شاخه‌های مشاوره است و به فردی آموزش دیده در امور مالی و حسابداری اطلاق می‌شود که دارای شناخت عمیق از حقوق مالیاتی می‌باشد. خدمات یک مشاور مالیاتی اغلب به منظور به حداقل رساندن میزان مالیات در چارچوب قانون می‌باشد.

مشاور مالیاتی به عنوان نماینده مالیاتی ثبت شده یا حسابدار رسمی تایید شده است که در ارائه قانون مالیات و برنامه ریزی و مشاوره مالی متخصص می باشد و در مورد طیف وسیعی از مسائل مالی به مشتریان مشاوره می دهد و  به طور یکسان با حفظ قوانین مالیات و موقعیت مالیات دهندگان به منظور بهینه سازی مالیات کوتاه مدت و بلند مدت مشغول به کار می باشد. این متخصصین در زمینه مالیاتی علاوه بر داشتن دانش و تخصص کافی در حوزه‌های مالی و حسابداری مالیاتی، به قوانین حقوقی مالیاتی هم اشراف کامل دارند و در این خصوص به اشخاص و شرکت‌های طرف قرارداد خود مشاوره ارائه می دهند به همین دلیل، به مشاوران مالیاتی وکیل مالیاتی هم گفته می‌شود. این قوانین و مقررات حقوقی مدام در حال تغییرکردن و به‌روزشدن هستند و مشاور مالیاتی تنها در صورتی می‌تواند وظایفش را اصولی انجام دهد که از این تغییرات آگاه باشد. او اصطلاحات تخصصی در حوزه‌های مالی و مالیاتی را به بیانی ساده و همه‌فهم در اختیار مشتری‌هایش می‌گذارد و امکان تصمیم گیری حساب‌شده را برای‌شان فراهم می‌کند.آنان معمولا برای شرکت های مشاوره مالی ، شرکت های حسابداری دولتی ، سازمان های دولتی دفاتر حقوقی ، کارخانه ها، شرکت های مشاوره مالی و حتی بسیاری از موسسات مستقل مالیاتی کار می کنند. 

در قانون کشور ایران توسط قانون‌گذار منابع مختلفی برای اخذ مالیات تعریف شده‌است که می‌توان به مالیات اشخاص حقیقی، حقوقی، سر قفلی، ارث، نقل و انتقال املاک, حقوق ،مالیات بر ارزش افزوده و … اشاره کرد. هر کدام از این موارد دارای پیچیدگی‌های زیاد در مواد قانونی و تبصره‌ها و بندهای قانونی هستند و همچنین به‌طور مداوم در حال تغییرات و الحاق تبصره‌های جدید هستند. فرایند تشکیل پرونده مالیاتی و دستیابی به نتیجه ایده ال که همان به حداقل رساندن مالیات است، نیازمند تسلط کامل بر قوانین،مواد و تبصره‌های مختلف، به روز بودن و اطلاع از الحاقیه‌های جدید و تجربه کافی در روند پرونده‌های مالیاتی است که این امور بر عهده شخصی تحت عنوان مشاور مالیاتی می‌باشد. 

توانایی ها و مهارت های مشاور مالیاتی

انجام تحقیقات در مورد قوانین مالیاتی

مشاوره در مورد نحوه تنظیم دفاتر قانونی

مشاوره در خصوص تهیه اسناد و مدارک مالی

استراتژی با مشتریان برای به حداقل رساندن بدهی مالیاتی

انجام امور مربوط به ثبت نام ارزش افزوده

ارتباط با مشتریان برای توضیح موارد مالیاتی

آماده سازی بازپرداخت مالیات

مشاوره در مورد پیگیری اعتراض های مالیاتی

تحلیل سیستم های مالی

نگه داشتن مشتریان با تعهدات مالیاتی خود

تحلیل گردش مالی جاری و روزانه

تهیه اسناد و مدارک مالی

مشاوره مالیاتی در خصوص معافیت های مالی مالیاتی

دلایل بهره گیری از مشاوره مالیاتی

امروزه با توجه به فراگیر شدن قوانین سختگیرانه و متعدد مالیاتی و همچنین مالیات ها و جرائم سنگینی که در صورت عدم انجام تکالیف قانونی می تواند گریبانگیر اشخاص حقیقی و حقوقی شود، و با توجه به رقابت بسیار نزدیک در بازار امروز و حاشیه سود پایین فعالیت‌های اقتصادی و لزوم جلوگیری از تحمیل هزینه های سنگین اضافی و پیش‌بینی نشده، که در مواردی حتی منجر به نابودی و انحلال یک کسب و کار و یا شرکت می شود، مشاوره مالیاتی و نظارت بر امورمالی و کنترل ثبت های حسابداری شرکت ها با دید مالیاتی و با آگاهی از ماده های قانون مالیاتهای مستقیم، قانون مالیات بر ارزش افزوده، قانون بیمه تامین اجتماعی و دستورالعمل ها، آیین نامه ها و بخشنامه های مرتبط با این قوانین و همچنین قانون تجارت، از نیازهای اساسی و غیر قابل انکار فعالان اقتصادی اعم از اشخاص حقیقی و حقوقی می باشد.

مشاور مالیاتی اگر از دانش و تخصص کافی در حوزه کاری‌اش برخوردار باشد، می‌تواند سرمایه قابل‌توجهی را برای شخص/ شرکت مشاوره گیرنده نگهداری نماید که در غیر این صورت، سرمایه را در قالب مالیات پرداخت خواهد گردید. چنین شخصی اشرافی کامل بر قوانین و مقررات مالیاتی دارد که هم برای اشخاص و هم برای کسب‌وکارها ثمربخش خواهد بود..

خدمات مشاوره مالیاتی می توان به موارد زیر اشاره کرد

مشاوره تخصصی مالیات بر ارزش افزوده

مشاوره تخصصی مالیات بر ملک- ارث و…

مشاوره تخصصی معافیت های مالیاتی

مشاوره تنظیم اظهارنامه و دفاتر قانونی

مشاوره تنظیم لوایح و دفاعیه های مالیاتی

مشاوره عمومی مالیاتی

نحوه تنظیم دفاتر مالیاتی جهت جلوگیری از رد دفاتر

تهیه اسناد ومدارک مالی جهت جلوگیری از تشخیص مالیات به صورت علی الراس

مالیات بر درآمد اشخاص حقیقی وحقوقی 

مالیات تکلیفی

مالیات بر درآمد اجاره 

مالیات بر حقوق 

مالیات بر ارزش افزوده

صورت معاملات خرید وفروش فصلی

دفاع از اظهارنامه مالیاتی شرکت در دارایی 

نحوه تنظیم گزارش های مورد نیاز ممیزین مالیاتی، ممیزین مالیات بر ارزش افزوده، سازمان تامین اجتماعی و حسابرسان